Hàm TBILLEQ trong excel.

Hàm TBILLEQ trong excel.

Hàm TBILLEQ

Tính phần trăm lợi nhuận tương ứng với trái phiếu cho trái phiếu kho bạc. 

Cú pháp: = TBILLEQ(settlement, maturity, discount)

Settlement : Ngày kết toán chứng khoán, là một ngày sau ngày phát hành chứng khoán, khi chứng khoán được giao dịch với người mua. 

Maturity : Ngày đáo hạn chứng khoán, là ngày chứng khoán hết hiệu lực. 

Discount: Tỷ lệ chiết khấu của chứng khoán (xem hàm DISC)

Lưu ý:

• Nên dùng hàm DATE(year, month, day) khi nhập các giá trị ngày tháng.

• Settlement là ngày mà chứng khoán được bán ra, maturity là ngày chứng khoán hết hạn. Ví dụ, giả sử có một trái phiếu có thời hạn 30 năm được phát hành ngày 1/1/2008, và nó có người mua vào 6 tháng sau. Vậy, ngày phát hành (issue date) trái phiếu sẽ là 1/1/2008,Settlement là ngày 1/7/2008, và Maturity là ngày 1/1/2038, 30 năm sau ngày phát hành.

• Settlement, và maturity sẽ được cắt bỏ phần lẻ nếu chúng không phải là số nguyên

• Nếu settlement và maturity không là những ngày hợp lệ, TBILLEQ() sẽ trả về giá trị lỗi #VALUE!

• Nếu discount ≤ 0, TBILLEQ() sẽ trả về giá trị lỗi #NUM!

• Nếu settlement ≥ maturity, hay nếu maturity lớn hơn một năm sau settlement, TBILLEQ() sẽ trả về giá trị lỗi #NUM!

• Hàm TBILLEQ() sẽ tính toán theo công thức sau đây:

Với: DSM : Số ngày giữa settlement và maturity, được tính theo cơ sở một năm có 360 ngày.

Ví dụ:

• Tính phần trăm lợi nhuận tương ứng với trái phiếu cho một trái phiếu kho bạc có ngày kết toán là 31/3/2008, ngày đáo hạn là 1/6/2008, và có tỷ lệ chiết khấu là 9.14% ?

= TBILLEQ(DATE(2008,3,31), DATE(2008,6,1), 9.14%) = 0.094151 (= 9.42%)

nguồn : giaiphapexcel

Bạn có nhu cầu học khóa học kế toán doanh nghiệp ngắn hạn (đào tạo nghề kế toán cho người chưa biết về kế toán) hoặc  khóa học kế toán thực hành trên chứng từ thực tế xin vui lòng nhấp vào tên khóa học bên dưới để xem chi tiết:

Khóa học kế toán ngắn hạn

Khóa học kế toán doanh nghiệp tại TPHCM

Học Kế Toán Thực Hành Tổng Hợp Trên Chứng Từ Thực tế